「ペアローンを利用するときの注意点を教えてください」という相談が増えています。

私自身あちこちで書いていますので、ここではよそで書いていない点についてご紹介します。

ペアローンを利用する目的として、よく言われるのが夫婦ともに住宅ローン減税を受けられるからというものがあります。

そのこと自体は間違いではありません。

しかし実際の資金計画を拝見すると、住宅ローン減税のためにペアローンにした意味が理解できないケースもあります。

ここで住宅ローン減税の仕組みをおさらいしておきましょう。

減税は次の３つのうち最も少ない額が１３年間にわたって還付されます。

１．住宅ローンの毎年の年末の残高

２．制度で決まっている一定額（今年から住宅の断熱性能によって額が異なります）

３．住宅ローン利用者の毎年の所得税（控除しきれない額があれば、最高97,500円まで住民税からも控除）

これを踏まえて注意することは、
・ペアローンを利用する夫婦ともに、控除に値する所得税を１３年間払い続けるか？

・住宅ローンの年末残高が１３年後も控除限度額まで残っているか？

・どちらか一方の住宅ローンだけで全額控除できるのではないか？

特に一番最初の「夫婦ともに控除を利用するに値する所得税を払い続けるか？」は重要で、途中で育児休暇を取るとか、退職するなどで所得税を納めなくなった場合、減税効果がなくなることがあるので注意が必要です。

ですから、これはペアローンに限ったことではありませんが、必ず事前に夫婦のライフプランを確認して、それに基づいたキャッシュフロー表を作成し、減税を利用するに値するかどうかを確認する必要があります。

この表を作っておけば、夫婦のどちらがいくらのローンを借りて、もう一方がいくら借りるかなどもわかるのですが、そこまでされている方は少ないようです。

住宅ローン、特にペアローンの場合は倍のメリットとリスク
があるわけですから、必ずキャッシュフロー表を作るようにしましょう。